【依頼内容】
今回は資金繰りに慢性的に困っている企業（Ａ社）からのご相談 です。セカンドオピニオンとしてご相談にいらっしゃいました。 Ａ社は建設業を１０年以上営んでいますが、毎年決算になると若 干の資金ショートを引き起こし、毎年のように資金を追加借入 （５００万円）していました。借入額も１年かけて減少した分をま た借り入れるという状態で、実質的には微増（毎月１００万円増 加）している状況です。いつか借りられなくなった時にどうなるの かという不安をA社は抱えていました。

【解決方法】
①まずは、資金ショートを引き起こす原因を分析。
Ａ社の分析によるとショートの原因は年払いの支払いや税金の 支払いがあるためとの
ことでしたが、それを引き起こさせないた めの計画が立案できていませんでした。
そこで年間のキャッシュフローを把握し、ストックのタイミングと 方法を立案し、
適正な返済額を算出しました。
②次にこの計画に従いあえて実質的に大幅追加融資となる借換 を行いました
（現在残債務が１，５００万程度に対し２，５００万円へ の借換）。
金融機関はＡ社への「枠」は限界であるとの主張で当初は拒否し ていましたが、計画の説明を丹念に行い、客観的な数字で説明す ることで、納得をしていただきました。 結果、返済額の減少とストックによる資金ショート回避によって、 ７年程度で無借金になる道が見えています。
※金額は実際のケースの金額ではありません。